Как стать партнёром Яндекс Такси
Поясню, что для простоты изложения далее по тексту я буду использовать унифицированный термин «водитель», но описанное будет касаться и пеших курьеров. Также я поделюсь итогами прохождения нами с клиентами камеральных и выездных налоговых проверок в г. Если брать клиентов, которые работали по «кривым» схемам, получали проблемы от налоговой и обращались ко мне в последний момент, то здесь конечно бывало разное — не все критические риски «кривых» схем работы и «кривых» договоров с водителями можно исправить уже на стадии претензий со стороны ФНС.
Партнер Яндекс Такси платит налог только с суммы своей комиссии и не платит налог с суммы денежных средств, перечисляемой водителям. Возникает вопрос — с какой суммы нужно платить налог. С суммы удержанной комиссии или с полного оборота по расчетному счету.
Партнерка от Яндекс.Такси: в чем сущность?
В случае если парк диспетчерская заключает с водителем агентский договор, то это позволяет ему платить налог только с суммы своей комиссии агентского вознаграждения.Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы 1. При определении налоговой базы не учитываются следующие доходы: 9 в виде имущества включая денежные средства , поступившего комиссионеру, агенту и или иному поверенному в связи с исполнением обязательств по договору комиссии, агентскому договору или другому аналогичному договору, а также в счет возмещения затрат, произведенных комиссионером, агентом и или иным поверенным за комитента, принципала и или иного доверителя, если такие затраты не подлежат включению в состав расходов комиссионера, агента и или иного поверенного в соответствии с условиями заключенных договоров.
К указанным доходам не относится комиссионное, агентское или иное аналогичное вознаграждение.
- договор службы заказа легкового такси с перевозчиком легковым такси в можете только в том случае, если в силу требований ст. данного закона будете являться службой .
- Корпоративный сервис Яндекс Go для бизнеса поможет вам с заказом рабочих поездок по городу и в аэропорт. Вы сможете организовать развоз сотрудников после вечерних смен .
- taxicomfort161.ru Образовательные проекты АНО ДПО «Образовательные технологии Яндекса» Яндекс Станция и иные устройства с подпиской семейства Яндекс Плюс
- договор службы заказа легкового такси с перевозчиком легковым такси в можете только в том случае, если в силу требований ст. данного закона будете являться службой .
- Как работает партнерская программа от Яндекс. Такси, в чем ее преимущества для развития бизнеса. .
Помимо самой нормы существует огромное количество Писем Минфина, в которых Минфин подтверждает, что агент платит налог только с суммы своей комиссии и не платит налог с суммы денежных средств, перечисляемых Принципалу. Тем не менее, за годы моей работы часто у клиентов возникали опасения «а вдруг в законе одно написано, а на практике по-другому». Чтобы исключить такие опасения, мы с такими клиентами направляли запросы в их налоговые органы и за все время получили порядка официальных ответов из налоговых органов от Москвы и Питера до Владивостока и Хабаровска с четким подтверждением того, что Партнер Яндекс Такси платит только налог с суммы своей комиссии.
Обращаю внимание, что все ответов налоговых я готов выслать любому абсолютно бесплатно — напишите мне в телеграм и я вышлю все официальные ответы ФНС порядка штук. Все годы мы с клиентами всегда спокойно проходили проверки. Причем проверки мы проходили успешно с клиентами, которые работали с любыми агрегаторами — Яндекс, Ситимобил, Гетт, wheely, Didi, Bolt, до этого также Убер и т.
Проверки практически всегда проходили по одному сценарию:. Вообще хочется отметить, что любые требования о предоставлении документов и вызовы в ФНС при агентской схеме работы — это абсолютно нормальное явление. В налоговой нет хрустального шара, из которого она могла бы получать информацию о том, чем занимается налогоплательщик, поэтому она и задает нам вопросы и просит документы для того, чтобы убедиться, что мы платим налоги правильно.
Агентская схема — это другое.
2. Должен ли партнер Яндекс Такси удерживать НДФЛ и платить налоги за водителей в 2023 г?
Здесь Вы не платите налог со всего оборота, поэтому налоговая должна проверить, что у Вас есть законные основания для неоплаты налогов с большей части оборота по счету и что Вы реально осуществляете агентскую деятельность, а не какую-либо другую иначе бы все просто «рисовали» агентские договоры под любые виды деятельности. Тем не менее в г.Причем с этим клиентом я работал с г. В данном агентском договоре был абсолютно адекватный на мой взгляд пункт: «Водитель — лицо, предоставляющее транспортное средство в аренду с экипажем».
Не вступая в противоречие с условиями Оферты, Служба Такси и Яндекс вправе в любое время оформить Договор в форме письменного двухстороннего документа. . Такси» (далее«Яндекс»), заключить Заказчику (как определено далее), являющемуся юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, договор на изложенных Отправьте запрос на расторжение договора на электронную почту [email protected] В запросе обязательно укажите номер договора. Мы обработаем ваш запрос в
Логика пункта понятна — в нем имелось ввиду, что водитель конечно же пассажиру предоставляет транспортное средство в аренду с экипажем, но никак не нам.Но налоговая решила за него зацепиться и трактовала его как «водитель партнеру предоставляет ТС в аренду с экипажем». Логики в такой позиции я не вижу, видимо ФНС нужно было за что-то зацепиться. Действительно в договоре написано про трудовой договор, либо договор ГПХ, вот только вопрос, а что, агентский договор — это не договор гражданско-правового характера. Любой договор, заключаемый в порядке, предусмотренном Гражданским кодексом РФ, является договором гражданско-правового характера, в том числе и агентский договор, поэтому в этой части никакого противоречия нет.
Что очень важно для нас — все необходимое подтверждение того, что у нас с водителем именно агентские правоотношения, а не какие-то другие, есть в диспетчерской Яндекс Такси. Яндекс в диспетчерской для своих партнеров подготовил необходимое обоснование и отчеты, чтобы мы могли обосновать для налоговой, что мы именно посредники, а не исполнители услуг и могли отчитываться именно как посредник, а именно:. То есть фактически в диспетчерской есть более чем достаточное подтверждение того, что партнеры Яндекса являются именно посредниками, а не перевозчиками или еще кем-то.
Важно знать такие тонкие моменты, поскольку Вы можете быть правы по закону, но если Вы не сможете грамотно обосновать свою позицию, предоставить доказательства, то нет никаких гарантий, что инспектор сможет разобраться сам. Важно понимать, как работает налоговая инспекция — у самого налогового инспектора часто нет вообще юридического образования экономическое или бухгалтерское , поэтому в инспекции есть юристы, которые помогают инспекторам разобраться в правовых вопросах.
А теперь представьте себе — в России тысячи видов бизнеса, тысячи законов и подзаконных актов, зарплата юриста в ФНС в регионе тыс.
Поэтому либо Вы сразу своевременно предоставите в инспекцию нужное правовое обоснование своей деятельности и правильности уплаты Вами налогов, либо юристы ФНС начнут «гуглить» информацию о налогообложении в сфере такси и тут уже все зависит от того, что они «нагуглят», поскольку глубоко изучить сферу такси невозможно за месяц, а у юриста на это будет выделено максимум пара часов. Инспекция несколько раз откладывала принятие решения — видимо тоже сомневались и боялись его принимать.
Решение по итогам камеральной проверки было вынесено только во второй половине г, хотя это была проверка декларации за г. Решение было вынесено не в нашу пользу, после чего мы подготовили апелляционную жалобу в вышестоящую ФНС ФНС по Московской области прекрасно понимая, что там решение оставят в силе налоговая бы не стала выносить решение без согласования с вышестоящей налоговой.
После этого мы подали заявление в суд об оспаривании ненормативного правового акта — Решения о привлечении к налоговой ответственности моего клиента.
Условия партнерской программы
Это вкратце конечно. Само заявление было на 18 страницах с подробным описанием и обоснованием того, почему налоговая неправа. Позиция судьи стала «намечаться» прямо с первого заседания. В частности, на первом заседании состоялся такой смешной диалог:. По итогу 23 марта г. Если Вы хотите ознакомиться с полным текстом решения — он выложен на официальном сайте арбитражных судов РФ , либо Вы можете написать мне в телеграм и я вышлю решение.Доводы у налоговой были те же.
Предложение заключить Договор аренды Коробов Служба Такси направляет Яндексу по электронной почте на адрес: [email protected] В случае согласия СторонАпелляция длилась примерно 5 минут, решение было также в нашу пользу. После апелляции мы взыскали с ФНС не только судебные расходы, но и отдельно проценты за пользование денежными средствами, поскольку до суда налоговая уже взыскала деньги с моего клиента, а вернуть мы их смогли только после завершения судебного процесса, а это заняло полгода — поскольку все это время наши деньги необоснованно были у ФНС, то мы взыскали с нее проценты по ключевой ставке за пользование нашими деньгами.
Основные выводы, которые мы можем сделать по итогам судебного процесса в точности совпадают с нашими выводами, которые мы могли сделать и до суда — все зависит от правильной схемы работы. Если бы у клиента была кривая схемы работы, лицензии на себя, либо если бы мы не предоставили своевременно все доводы и доказательства с нашей стороны — решение могло бы быть совершенно другим. Например, если Вы будете подписывать с водителями договоры аренды с экипажем вместо агентских договоров, то закончится все тем же, чем закончилось «ульяновское» дело г.
Если Вы не хотите ждать, пока налоговая к Вам предъявит претензии и гадать «удастся ли потом что-либо скорректировать задним числом или нет», Вы можете обратиться ко мне на индивидуальную консультацию , и я смогу помочь Вам с настройкой правильной схемы работы.
Но про это решение я расскажу как-нибудь в другой раз. Нет, не должен. При заключении агентского договора если фактически Ваша деятельность является агентской , Вы по закону не должны удерживать НДФЛ при перечислении денежных средств водителю.
Упрощенное налогообложение для индивидуального предпринимателя
При этом доверители уплачивают обществу вознаграждение, а также предоставляют средства, необходимые для исполнения поручений и возмещения понесенных издержек.Деньги, полученные от физлиц для исполнения поручений по агентскому договору, будут перечисляться лицам, осуществляющим перевозку пассажиров. Общество-агент не является источником дохода физлиц, непосредственно осуществляющих перевозку пассажиров. В рассматриваемой ситуации лицами, от которых физлица-перевозчики получают доход, являются доверители. Таким образом, общество, действуя в качестве агента, не является налоговым агентом.
Настоящий документ (далее«Оферта») представляет собой предложение Общества с ограниченной ответственностью «taxicomfort161.ru» (далее«Яндекс»), заключить Заказчику (как определено Оферта на оказание услуг по осуществлению перевозок пассажиров и багажа легковым такси, а также иных услуг для нужд корпоративных клиентов сервиса Яндекс Go. В целях исполнения ООО «Яндекс Как происходит подключение. Обязательно ли возить пассажиров. А можно только посылки. Работайте с заказами и вашими водителями с помощью Диспетчерскойудобной платформы для парка
Соответственно, оно не обязано исчислять, удерживать и перечислять в бюджет НДФЛ".Также в упомянутых выше запросах в ФНС мы спрашивали налоговые органы о том «должны ли мы удерживать НДФЛ при перечислении денежных средств водителям-принципалам.
- Начните с поддержкой профессионалов. Запустите свой бизнес в сфере такси с помощью экспертов отрасли. Это партнёры Яндекс Про, которые делятся опытом развития бизнеса, помогают сэкономить
- Сотрудничайте с Яндекс Такси как вам удобно. Выполняйте заказы как прямой партнёр или подключитесь к сервису через таксопарк.
- Заказывайте такси в приложении, на сайте или по телефону. Стоимость поездки по городу и в аэропорт известна заранее, подача машины за минут
- Mar , По всем вопросам можете звонить или писать: + ✓Сертифицированный парк ✓Подключаем водителей и курьеров по всей России
- Агентский договор с водителем Яндекс Такси можно заключить следующими способами .
И во всех случаях получили подтверждение, что «при перечислении агентом денежных средств водителю-принципалу» партнер Яндекс Такси не должен удерживать НДФЛ. Важный момент — выше речь идет о тех ситуациях, когда Вы на самом деле являетесь посредником-агентом. Если Вы начнете фактические трудовые отношения с водителями прикрывать агентскими — последствия могут быть совершенно другими, в том числе будут риски и переквалификации отношений в трудовые и риски доначисления НДФЛ за водителей.
Причем часто указанные различия можно отследить в диспетчерской и убедиться в том, что у Вас с водителями нет никаких трудовых отношений в диспетчерской будет отражена информация, что в один день водитель работал 3 часа, в другой 5 часов, потом неделю не работал — то есть будет видно, что график нерегулярный и он сам его формирует. Отмечу, что у железных парков намного больше нюансов, которые нужно учитывать в схеме работы, особенно если учесть, что часто подключает водителей одно юридическое лицо, а машины сдает в аренду другое ООО или ИП.
Важно индивидуально разобрать кейс парка и выстроить оптимальную схему работы, чтобы не попасть потом на проблемы. Также еще больше нюансов возникает в случае, если Вы осуществляете деятельность Управляющей компании в сфере такси — такие компании я также сопровождаю. Партнер Яндекс Такси Яндекс Доставки подписывает с курьерами агентский договор. Поясню, что приведенные выше нормы законодательства в равной степени касаются как работы с водителями такси, так и с курьерами.
Отличия касаются уже нюансов транспортного законодательства — оно не требует получения лицензий курьерами, но это не влияет глобально на схему работы.
Зачем сотрудничать с Яндекс Про. Наши технологии позволят вам получать больше поездок для ваших водителей и снизить время простоя. А мы поможем яндекс такси контракты новых клиентов и водителей рекламными и PR-кампаниями. Как мы помогаем партнёрам развиваться.
А сам по себе агентский договор должен быть именно агентским — ни договором аренды с экипажем или договором оказания услуг, а именно агентским договором. К сожалению, как показывает практика, не все различают эти вещи.Также система налогообложения зависит от того, чем Вы занимаетесь — для подключашек и железных парков системы налогообложения могут отличаться. Вы можете использовать ПСН только если Вы сами лично будете заниматься перевозками сами будете за рулем и только в части того, что сами «накатаете», либо если перевозки будут выполнять водители, с которыми у Вас будут трудовые отношения то есть они будут у Вас официально в штате.
В чем суть — Вы покупаете патент на 1 автомобиль — как будто этот 1 автомобиль создает весь оборот.
Суть агентского договора сводится к тому, что парк оказывает водителю только информационные услуги (предоставление водителю заказов Яндекс Такси .Но поскольку Ваш оборот будет явно выше, чем способен «накатать» 1 автомобиль, то для налоговой будет очевидно, что «там есть еще другие автомобили и водители». Сам по себе закон ничего не меняет. Вводятся понятия «Служба заказа такси» и «перевозчик», а также реестры служб заказа такси и реестры перевозчиков.
По терминологии нового закона «Подключашки» напрямую подпадают под определение «Служба заказа такси», поэтому вполне вероятно, что нужно будет включиться в соответствующие реестр. Пока не очень понятно как закон будет работать. В самом законе я не вижу чего-то кардинально нового, но более важно какая будет по нему практика.
Все мы помним обсуждения о том, что «все поменяется» после принятия закона о самозанятых в г, потом закона об онлайн кассах в г и г, потом при введении системы КИС АРТ. Подробно и с цитатами новый закон о такси г я здесь разбирать не буду, поскольку планирую этому посвятить в ближайшее время полноценную статью. Вы подключаете водителя, у которого есть лицензия оформленная не на Вас, а на стороннюю компанию. Тут все просто — Вы не несете никакой ответственности, поскольку перевозчик — это всегда компания, на которую оформлено разрешение на осуществление деятельности по перевозке пассажиров и багажа легковым такси.
Поэтому и ответственность будет нести компания, выдавшая лицензию. В отношении подобных водителей с лицензией на другую компанию для «подключашки» риски сведены к минимум, поскольку есть официальный перевозчик, а именно компания, которая выдала лицензию — она за все несет ответственность. Фактически в такой ситуации Вы передаете в лице водителя заказ компании, выдавшей лицензию, а какие уже у нее взаимоотношения с водителем — это нас не касается.
Стоит отметить, что все также зависит от того, кто нас проверяет. При проведении комплексной проверки например, при проверке МАДИ уже будут проверять «по полной», но опять-таки, проверка будут проводиться в отношении компании, выдавшей лицензию. Вы подключаете водителя без лицензии — в этом случае для Вас есть риски. Как правило, ключевое значение имеет кто указан в графе «перевозчик». Потерпевшие обычно предъявляют претензии к Яндексу или другому агрегатору, а уже агрегатор все пытается свалить на Вас.
Суть способа подписания агентского договора через оферту на сайте — Вы размещаете у себя на сайте агентский договор-оферту, в нем прописаны все условия сотрудничества. Однако здесь есть ряд обязательных требований, которые нужно соблюдать, включая:. В Правильная фиксация акцепта оферты водителем и возможность выгрузки подтверждения для налоговой. Обычно подтверждение формируется в виде реестра водителей в админ панели на сайте.
Реестр формируется по итогам заполнения формы заявки на сайте к реестру есть ряд требований и очень важно, чтобы они были соблюдены, иначе Вы не сможете подтвердить акцепт оферты водителями у Вас на сайте и как следствие не сможете подтвердить факт подписания договора с водителями. Если подписание оферты через сайт у Вас настроено грамотно, то дополнительно подписывать что-либо на бумаге с водителями не нужно будет.
Отмечу, что любой из описанных выше способов является легальным и его можно использовать на практике, однако важно, чтобы каждый вариант особенно в части электронного подписания был реализован грамотно, в противном случае налоговая может не принять Ваш агентский договор. Кривая схема работы и кривые договоры. Например, оформление лицензий на себя, оформление путевых листов на себя, использование типовых «скаченных из а» договоров, которые даже не всегда являются агентскими и т.
Наиболее частые ошибки: договор не отражает специфики деятельности партнера Яндекса, некорректно сформулирован предмет договора самая распространенная ошибка , некорректно отражена комиссия агента, либо используются термины из договоров на оказание услуг — «исполнитель», «заказчик», «услуги». Неспособность предоставить в налоговую правовое обоснование и описать подробно суть своей деятельности.
Выше уже писал об этом, повторяться не буду. Очень многие парки предоставляют в налоговую договоры, пишут пояснения в абзаца, а при вызове в ФНС пытаются «своими словами» что-то объяснить налоговой. Важно писать в налоговую подробные и развернутые пояснения по своей деятельности, чтобы обосновать, что у Вас фактически с водителем именно агентские правоотношения, а не просто подписан агентский договор с целью прикрыть трудовые или иные отношения.
Ведение расчетов с водителями не путем выплаты с расчетного счета ИП или ООО, а путем перевода денег на свою личную карту, а уже далее с карты оформляется перевод денег водителю. Диалогов с налоговыми в таких ситуациях возникало очень много. Причина понятна — налоговая не видит переводов водителям с расчетного счета и как следствие начинает думать, что Вы «забрали все деньги себе». И хотя во всех случаях, когда клиенты обращались ко мне своевременно, нам удавалось отбить все претензии со стороны ФНС, все равно нужно понимать, что прямые выплаты с расчетного счета ИП или ООО в адрес водителя-принципала, являются для налоговой намного более прозрачной историей.
Неправильное ведение КУДиР книги учета доходов и расходов. Не знаю почему, но даже бухгалтеры, которые разобрались в агентской схеме работы, часто саму КУДиР ведут некорректно, что в отдельных случаях само по себе может привести к печальным последствиям и доначислению налогов со всего оборота. Ошибок на самом деле допускается много и этот список можно продолжать до бесконечности, но приведенные выше ошибки наиболее часто приводят к проблемам с ФНС.
Я уже четыре года сотрудничаю с платформой Яндекс Про. В самом начале своей работы в такси я стал изучать требования законодательства в сфере перевозок. Исходя из этих требований, принял решение открыть ИП на упрощёнке. Поработав в таком режиме некоторое время, я понял, что мне нужно ежеквартально платить налог и страховые взносы и заниматься отчётностью.
Это показалось совершенно неудобным. Как и любому предпринимателю, мне хотелось больше зарабатывать и меньше тратить. Я узнал, что можно перейти на специальный режим налогообложения — налог на профессиональную деятельность или, проще говоря, самозанятость. Самозанятым может стать как ИП, так и просто физическое лицо. Плюс в том, что я оказался освобождён от уплаты страховых и медицинских взносов даже если ты ИП. Кроме того, так удобнее с налоговой.
Всё взаимодействие идёт через приложение «Мой налог», чеки формируются там же, а отчётность собирать не нужно вообще. Платформа Яндекс Про сама передаёт всю информацию в налоговую и формирует чеки. Непосредственно в приложении «Мой Налог» я раз в месяц просто нажимаю на кнопку «Оплатить налог». Больше никаких бумажек и необходимости вести бухучёт. Станислав Лебедев. К Яндекс Про подключился с помощью аккаунта самозанятого.
Звучит всё очень просто, но на самом деле на изучение этого вопроса и все процедуры оформления у меня ушло немало времени. Сначала я выбрал систему налогообложения НПД. Мне показалось, что это удобно, знаний по бухучёту не требуется. После успешного старта я начал работать в свободное от основной работы время в тарифе Эконом. Так продолжалось до наступления первого коронавирусного локдауна. В это опасное для здоровья время я решил не работать — у меня была небольшая финансовая подушка.
Потом ограничения начали снимать, и передо мной встал вопрос о большем заработке. К тому моменту контракт на основной работе уже закончился, и я не стал его продлевать. Заработок я смог увеличить, перейдя на другой тариф. В течение месяца осваивался в новом тарифе, работая через парк, а затем стал работать через аккаунт самозанятого. Таким образом я увеличил свой доход до необходимого для меня уровня. С июля года по февраль года я продолжал работать как самозанятый прямой партнёр, будучи индивидуальным предпринимателем.
Но столкнулся с проблемой — лимит дохода самозанятого составляет 2,4 млн рублей в год. Лимита дохода по самозанятости явно недостаточно для работы в течение всего года. Поэтому в году я принял решение изменить систему налогообложения с НПД на патентную. Для этого подал заявление по месту жительства, и через 10 дней мне выдали патент на перевозку пассажиров. Лимит дохода теперь составляет 60 млн рублей, а налоговая нагрузка, по моим наблюдениям, стала существенно ниже, чем при самозанятости.
Для получения консультации по вопросам самозанятости — заполните форму. При оказании услуг по перевозке пассажиров и багажа в качестве самозанятого необходимо иметь статус индивидуального предпринимателя. Напишите ваш вопрос. Работа водителем такси с партнёрами Яндекс Про. Доход до рублей в день. Медиа Про — издание о работе на себя и возможностях сотрудничества с Яндекс Про.
Как сотрудничать с платформой Яндекс Про напрямую. Оформить индивидуального предпринимателя для самозанятого Налог на профессиональный доход позволяет работать на себя, платить налоги и не заниматься отчётностью. Оформить патент для индивидуального предпринимателя Главное преимущество патентной системы налогообложения — её выгода в том случае, если ваш ежегодный доход выше 2 млн рублей. При всех плюсах патентной системы есть «но» — придётся обзавестись онлайн-кассой.
Агентский договор
Пишем о важном, разбираемся с ежедневными задачами предпринимателей, яндекс такси контракты законы, транслируем опыт. Проект Модульбанка Написать в редакцию: delo. Яндекс Такси — один из лучших агрегаторов таксомоторных служб России. Благодаря популярности и узнаваемому бренду компания обеспечивает официальных партнёров постоянной работой: большое количество заказов, регулярные выплаты, подключение к лицензионному ПО.